医療費控除の確定申告はネットが簡単!書き方と期限(申告忘れたら?)

PC画面にうつる確定申告特集

「書き方」をタイトルにしていますが、「書き方」は国税庁のホームページに接続して、ネットに情報を入力していくだけです。

初心者でもネットを使えば、医療費明細書作成(エクセルが楽)から確定申告書の作成まで簡単にできます。

さあ、今年こそネットで医療費控除の確定申告にチャレンジ!

スポンサーリンク

医療費控除は確定申告が必要

医療費控除は年末調整の対象外です。

医療費控除を受けるためには、毎年2月16日から3月15日までに確定申告が必要です。

確定申告の期限 医療費控除を忘れた場合

確定申告の期限は、3月15日くらいのイメージがあると思います。医療費控除の確定申告を忘れたときはどうなるのでしょうか?

忘れても大丈夫です。税金は還付されます。

医療費控除の確定申告を忘れたときでも、5年の期限までさかのぼって申告できます。

医療費控除の確定申告は還付申告

確定申告とは、確定申告書などの税に対する書類を自己の責任において作成し、自ら納税することです。

医療費控除の確定申告は、納税ではなく減税(還付)が目的です。

減税(還付)が目的の確定申告を還付申告といいます。

還付申告の提出期限

医療費控除の還付申告は、確定申告書の提出期限とは関係なく、翌年1月1日から5年間が提出期限です。
(平成28年分の還付申告の場合、平成29年1月1日から5年間が提出期限)
(提出期限とはいうものの、申告しなかったら税金が戻ってこないだけ。罰則はなし)

本記事では還付申告も便宜上「確定申告」と記載します。

給与所得控除はサラリーマンの経費!給与所得控除後の金額の計算方法
サラリーマンは、会社や個人事業者と違って経費がない(使えない)という話を聞きますが、そんなことはありません。給与所得者控除がサラリーマンの経費です。

医療費控除の確定申告を忘れた場合、いつ還付される?

確定申告を忘れたときの所得税、住民税の還付は、確定申告をした時期によります。

所得税は、確定申告をして忘れたころ(1カ月~2カ月後)に所得税の医療費控除分が確定申告書に記載した指定の口座に還付されます。

住民税の特別徴収が決定されるまでに、確定申告が間に合えば、減税の額で特別徴収がされます。

特別徴収とは
納税者の代わりに、会社が税を徴収して代理で納めること。税金の天引き
【給与明細の見方】給与と賞与から源泉徴収(天引き)される社会保険料、所得税の計算
給与や賞与の給与明細にある健康保険料、介護保険料、厚生年金保険料、雇用保険料、所得税(住民税)。どのようにして計算されているのかを解説します。

ここからは、大阪市の場合の経験談ですが、おそらく他の市町村の場合も同様と思います。

住民税の特別徴収の決定までに確定申告が間に合わなかったときは、減税の額で1年間継続されます。

大阪市から封書が忘れたくらいに届き、住民税の減税分の入金先を問われ、記入して返送すると、入金される仕組みでした。

医療費と交通費の証明の仕方(医療費明細書作成)

医療費控除の確定申告書を書く前に、医療費と交通費をまとめた医療費明細書を作成する必要があります。

初心者も楽勝! 確定申告医療費控除の明細書の書き方 交通費も対象!
医療費控除は確定申告をしなくては受けられません。医療費明細書もエクセルでパパっと作成してしまいましょう。初心者でも国税庁のHPとエクセルを使えば、明細書作成から確定申告まで簡単です。

医療費控除の確定申告はネットが簡単!書き方

医療費控除の確定申告でいくら戻る?

医療費控除還付金の計算は簡単! 税金がいくら戻るかシミュレーション
年間医療費が約10万を超えたら、医療費控除の確定申告しましょう。医療費に比例して税金が安くなります。申告で、いくら還付金が発生するかもシミュレーションしてみます。

ふるさと納税の確定申告もネットが簡単!

ふるさと納税のワンストップ忘れた!?ネットで入力 確定申告書の作成方法
ふるさと納税ワンストップ特例制度を使えば、確定申告は必要ありませんが、提出期限が1/10のため、忘れている方も多いです。ネットでの確定申告書類の作成方法を説明します。

医療費控除の確定申告書は、国税庁ホームページを使ってネットで簡単に作成できます。

確定申告トップ画面(ネット)

これより先はスマホ用に画像が最適化されていません。
パソコンのブラウザーを使用してください。

平成28年確定申告書作成ページ(ネット)へ移動します

以下、画面のキャプチャーが古いもの(平成27年度版)もありますが、記載通りに入力していけば問題ありません。

確定申告トップ(ネット)画面の操作手順

【申告書・決算書・収支内訳書等作成開始】

以下【 】の内容が選択する(クリックする)ところです。

税務署への申請方法の選択

「税務署への確定申告書提出方法の選択」ネット画面キャプチャー

e-Tax(事前手続き必要)で申告する場合は、源泉徴収票・医療費領収書・医療費明細書の添付は不要です。

今回は書面での書き方ですので【書面申請】

確定申告書等印刷を行う際の確認事項

「確定申告書等陰圧を行う際の確認事項」ネット画面キャプチャー

①~③(キャプチャーは非表示)を確認します

問題がないのであれば、一番上のところへチェックを入れます

【事前準備終了(次へ)】

作成する確定申告書等の選択

「所得税確定申告書選択」ネット画面キャプチャー

医療費控除のみを確定申告する方は、
【平成28年度分、所得税の確定申告書作成コーナー】

入力方法選択

「入力方法選択」ネット画面キャプチャー

【給与・年金の方(給与・公的年金専用)】

確定申告書の作成をはじめる前に

確定申告書の提出方法選択

今回は、確定申告書を印刷して税務署に医療費控除を申請したいので、
【確定申告書を印刷して税務署へ提出】にチェックして、生年月日を入力します。

確定申告の所得の種類の内訳

確定申告の所得の種類の内訳

給与のみの方は「給与のみ」へ

給与所得の内容などの選択

給与所得の内容等選択

多くの方は、給与の支払者(勤務先)は1カで、年末調整は行われているでしょう。

確定申告で適用を受ける控除

確定申告で適用を受ける控除

医療費控除の確定申告の書き方ですので、【医療費控除】にチェックです

給与所得の入力1~3

用意していた源泉徴収票を見て、国税庁の確定申告書作成のとおりに入力していきます。
(平成27年の確定申告書作成ページより、格段に分かりやすくなっています)

エラーが出るときは、国税庁「確定申告作成コーナーよくある質問」を参照してください

16歳未満の扶養親族に関する事項

「16歳未満の扶養親族に関する事項」ネット画面キャプチャー

 

「給与所得の源泉徴収票」のページで
<16歳未満の扶養親族>に、チェックを入れた方は扶養親族の詳細の項目を記入します。

扶養親族の氏名・続柄・生年月日・別居の場合の住所の入力する。

給与所得の入力内容確認

給与所得の入力内容確認

【次へ】

 

収入・所得金額の入力確認

収入・所得金額の入力等

特に問題がなければ、【次へ】

このあたりで入力データの一時保存を行うと、いいかもしれません。

所得控除の内容の選択

所得控除の選択(医療費控除を選択)

医療費控除は「医療費控除」の項目を使用します。

 

医療費控除の入力方法の選択

「医療費控除の入力方法の選択」ネット画面キャプチャー

医療費明細書は別途作成していますので
<医療費の合計額のみ入力する>の左にチェックして、平成28年中に支払った医療費の合計額を入力します。

医療費控除の内容及び計算結果確認

「医療費控除の入力内容及び計算結果確認」ネット画面キャプチャー

医療費控除の内容及び計算結果を確認します。

医療費控除の控除額の確認

医療費控除の控除額

医療費控除の還付額

医療費控除の確定申告して、所得税が20,346円還付されることがわかりました。

住民税等に関する事項

  1. 住民税の徴収方法の選択
  2. 16歳未満の扶養親族の有無
  3. 別居の控除対象配偶者・控除対象扶養親族の有無

住民税等に関する質問

3つの質問に答えて【次へ】

住所・氏名等入力

住所、氏名を入力していくと、最終的に医療費控除還付金の受取銀行の記入ページまで進みます。

医療費控除還付金の入金口座

受け取り方法を選択します。口座等は後で手書きで書き足すことも可能です

入力データを保存しておくと、データの再利用ができて便利ですので、保存をおすすめします。

マイナンバーの入力(平成28年度新設)

平成28年度の確定申告から、マイナンバーの記入が必須です。

マイナンバー

 確定申告書へのマイナンバーの記入

詳細は、平成28年確定申告特集(国税庁)

確定申告書の印刷

確定申告書の印刷

【帳票表示・印刷】 プリンターで印刷します。

印刷終了の前に【データの保存】をしておくと、今までの入力がデータで保存できます。

平成28年度 医療費控除の確定申告書の様式変更

  1. 給与所得の源泉徴収票
  2. 医療費領収書(原本)
  3. 医療費明細書(オリジナルでも可)
  4. マイナンバーカード(表裏)
  5. マイナンバー通知など
  6. 運転免許証など

1を確定申告書の裏に貼りつけます。

さらに、平成28年分以降の確定申告書等の提出の際には、マイナンバーの記載本人確認書類の提示または写しの添付が必要になりました。

マイナンバーカード(表裏)、もしくはマイナンバー通知など+運転免許証などを確定申告書の裏面(本人確認書類欄)に貼りつける必要があります。

確定申告書本人確認書類

国税庁(平成28年分確定申告特集)HPより

税務署へ医療費控除の確定申告

所轄の税務署に医療費控除の確定申告に行きます。そのときに、確定申告書控えに受付印を押してくれます。

受付印の押された確定申告書控えは、確定申告を行った証拠書類ですので、大切に保管しておきます。

税務署にもよりますが、確定申告初日に行けば3月~4月の間に指定の口座に還付金が入金されます。
(私:平成26年分は、平成27年3月12日に入金)
(平成27年度分は、平成28年3月14日に入金)

確定申告では、住民税の医療費還付額は確認できませんが、確定申告の内容は住民税にも反映されます。

住民税に関する通知書が5.6月くらいの給与明細に同封されるか、市町村から郵送されます。

今は、パソコンを使ってネットで医療費控除の確定申告書を作っていますが、いつの日かスマホを使ってネットで医療費控除の確定申告書作成する日がくるのではないでしょうか?